Puedes abrir un plan de pensiones desde que empiezas a trabajar y, cuanto antes lo abras, menos esfuerzo necesitarás para ahorrar el dinero necesario. Incluso si estás cerca de jubilarte y no has ahorrado nada, todavía es posible encontrar formas de complementar la pensión.

Puedes aportar hasta 1.500 € al año sumando todos tus planes. 

Aunque este límite anual puede aumentar hasta 8.500 € si se hace en tu plan de pensiones de empleo. Debes tener en cuenta que, dependiendo de cuánto pone tu empresa, tu aportación máxima variará:

• Si la empresa aporta hasta 500 €, puedes aportar hasta 2,5 veces esa cantidad.
• Si la empresa aporta entre 500,01 € y 1.500 €, puedes aportar 1.250 € más el 25 % del exceso sobre 500 €.
• Si la empresa aporta más de 1.500 €, puedes aportar lo mismo que ella.

Si ganas más de 60.000 € al año en la empresa que hace la aportación, solo podrás aportar lo mismo que la empresa (esto se conoce como coeficiente 1).

En total, sumando tu aportación y la de tu empresa, no puedes superar los 8.500 € al año.

Si se superan los 1.500 € anuales en aportaciones y/o contribuciones a un plan de empleo, el exceso deberá retirarse antes del 30 de junio del año siguiente.

En caso de que coincidan aportaciones personales del partícipe con contribuciones de la empresa, se retirarán primero las aportaciones del partícipe.

Puedes ahorrar en tu declaración de la renta gracias a una reducción fiscal de hasta el 49 % del importe que aportes anualmente, siempre que se cumplan los requisitos establecidos por la normativa fiscal vigente.

Este porcentaje puede variar en función de tus circunstancias personales y económicas y también según el tipo impositivo marginal que te corresponda. Ten en cuenta que:

• El tipo de impuesto varía según la comunidad autónoma.
• Para que se aplique este ahorro, la escala autonómica debe coincidir con la estatal.

Por eso, es importante que consultes cuál es el tipo impositivo máximo aplicable en tu comunidad, ya que de él dependerá el nivel de ahorro fiscal que puedas obtener.

Las aportaciones que realices a un plan de pensiones te permiten reducir la base imponible general del IRPF, lo que puede ayudarte a pagar menos impuestos.

Este beneficio fiscal también se aplica, de forma conjunta, a las aportaciones realizadas a otros productos similares, como planes de pensiones (de cualquier sistema), planes de previsión, seguros privados que cubran exclusivamente el riesgo de dependencia o gran dependencia o determinadas mutualidades de previsión social. Esto significa que todos estos productos comparten el mismo límite de reducción, y no se calcula por separado para cada uno.

El límite de reducción conjunto será la menor de estas dos cantidades:

• El 30 % de la suma de tus rendimientos netos del trabajo y de actividades económicas.
• El total de las aportaciones realizadas, con un máximo de 1.500 € anuales.

Este límite se puede ampliar en 8.500 € si el incremento proviene de:

• Contribuciones de la empresa.
• Aportaciones del trabajador al mismo plan, siempre que no superen lo aportado por la empresa.

Otras ventajas fiscales que debes tener en cuenta:

• Si haces aportaciones a nombre de tu cónyuge y esa persona ha tenido rendimientos netos del trabajo y actividades económicas inferiores a 8.000 € anuales, puedes reducir hasta 1.000 € anuales de tu base imponible.
• Estas aportaciones no tributan en el impuesto sobre sucesiones y donaciones.
• En caso de fallecimiento, las personas beneficiarias tributan por IRPF como rendimientos del trabajo y no por sucesiones.
• Si no puedes aplicar toda la reducción ese año, puedes aprovechar el exceso en los 5 años siguientes, siempre que no supere los límites máximos anuales permitidos.
• Los rendimientos obtenidos mientras realizas aportaciones no están sujetos a retención del IRPF. Sin embargo, debes tener en cuenta que las rentabilidades pasadas no garantizan resultados futuros porque las inversiones están sujetas a variaciones del mercado y pueden implicar pérdidas en el capital invertido.

Sí, puedes traspasar tu plan de pensiones en cualquier momento, tanto si eres partícipe como si ya has empezado a cobrarlo.

Además, puedes hacerlo tantas veces como quieras, siempre que se respeten las condiciones establecidas en el plan, y sin ningún coste adicional.

Puedes consultar las promociones vigentes en planes de pensiones en la web de CaixaBank.

Podrás disponer del capital acumulado de los planes de pensiones en la fecha de jubilación, aunque este importe podrá anticiparse por situaciones concretas, tales como invalidez, defunción, dependencia severa o gran dependencia, desempleo de larga duración y enfermedad grave.

A partir del 1/1/2025, podrás disponer anticipadamente del importe de tus derechos consolidados correspondiente a aportaciones realizadas con al menos diez años de antigüedad.

Hay varias opciones para cobrar lo acumulado en un plan de pensiones. Antes de elegir una, te recomendamos consultar con un gestor especializado, que te ayudará a decidir cuál es la más adecuada para ti, especialmente desde el punto de vista fiscal.

Las formas de cobro disponibles son:

• Capital: recibes todo el dinero en un único pago.
• Rentas financieras: eliges cuánto quieres cobrar y con qué frecuencia, hasta agotar el capital disponible en el plan. Esta opción te permite seguir obteniendo rentabilidad del dinero que aún no has utilizado, ya que permanece invertido en el fondo. Esta fórmula se adapta a tus necesidades económicas porque puedes modificar libremente el importe y la periodicidad de los cobros. Debes tener en cuenta que la rentabilidad no está garantizada, porque las inversiones están sujetas a variaciones del mercado y pueden implicar pérdidas en el capital invertido.
• Rentas aseguradas: usas el capital del plan para contratar una renta con una entidad aseguradora, que te garantiza un importe fijo durante el tiempo que se acuerde.
• Cobros sin periodicidad regular: puedes disponer del dinero mediante pagos puntuales, sin establecer una frecuencia fija.
• Mixta: combina el cobro en forma de capital y rentas financieras. Además, puedes cambiar la combinación según lo permita el reglamento del plan.

Las prestaciones que recibas de un plan de pensiones se consideran rendimientos íntegros del trabajo y se integran en la parte general de la base imponible del IRPF, tanto si las cobras en forma de capital como en forma de renta (temporal o vitalicia).

Además, existe un régimen transitorio que permite aplicar una reducción del 40 % en ciertos casos:

• Prestaciones en forma de capital derivadas de contingencias ocurridas antes del 1 de enero de 2007, siempre que hayan pasado más de 2 años desde la primera aportación (este plazo no se exige en caso de prestaciones por invalidez).
• También puede aplicarse a contingencias ocurridas desde el 1 de enero de 2007, pero solo por la parte correspondiente a aportaciones realizadas antes del 31 de diciembre de 2006.

Para aplicar esta reducción, debes tener en cuenta lo siguiente:

• Si la contingencia ocurrió a partir del 1 de enero de 2015, puedes aplicar la reducción solo si cobras la prestación en ese mismo año o en los 2 años siguientes.
• Si la contingencia ocurrió antes del 1 de enero de 2015, ya no es posible aplicar la reducción, ya que el plazo para hacerlo ha finalizado.

En el caso de personas con discapacidad, la reducción será del 50 %, siempre que las prestaciones provengan de planes de pensiones constituidos a su favor.

Los planes de pensiones individuales están gestionados y promovidos por VidaCaixa, S.A.U. de Seguros y Reaseguros, con NIF A58333261. CaixaBank, S.A. es la entidad comercializadora y Cecabank, S.A. actúa como entidad depositaria.

Puedes consultar el documento con los datos fundamentales para el partícipe en la ficha detallada de cada plan.